คำสั่งซื้อคือขีดจำกัดของยอดเงินสดสำหรับปี ขีด จำกัด ของเงินสด เราคำนวณวงเงินคงเหลือเงินสด

แต่ละรอบระยะเวลาการรายงาน แผนกบัญชีหรือหัวหน้าองค์กรเองจะต้องกำหนดจำนวนเงินที่สามารถเก็บไว้ที่โต๊ะเงินสด ภาระผูกพันดังกล่าวจัดทำขึ้นโดยระเบียบของธนาคารกลางแห่งรัสเซียหมายเลข 373-P ลงวันที่ 12 ตุลาคม 2554 ควรคำนวณขีด จำกัด เงินสดสำหรับปี 2561 ไม่เพียง แต่โดยนิติบุคคลเท่านั้น แต่ยังรวมถึงผู้ประกอบการเอกชนด้วย

หลายองค์กรชอบใช้การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด แต่บางรายต้องรับหรือให้ออกเงินสด ตัวอย่างเช่น คนงานอาจได้รับค่าจ้างหรือผลประโยชน์ รายการสถานการณ์ที่อนุญาตให้ใช้เงินสดไม่ได้ถูกจำกัดโดยกฎหมาย แต่ความพร้อมของเงินทำให้ บริษัท ต้องคำนวณวงเงินเงินสดสำหรับปี 2561

นิติบุคคลทั้งหมดต้องมีเครื่องบันทึกเงินสดหากใช้เงินสด แต่จำนวนเงินในการลงทะเบียนเงินสดถูก จำกัด ด้วยมูลค่าสูงสุดที่อนุญาต แต่ละบริษัทจะมีของตัวเอง ธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียไม่ได้ให้ค่าทั่วไปในบทบัญญัติ แต่ให้สูตรหลายอย่างด้วยความช่วยเหลือซึ่งควรกำหนดวงเงินเงินสดสำหรับปี 2561

การมีเครื่องบันทึกเงินสดทำให้องค์กรต้องกรอกสมุดเงินสด ข้อมูลถูกถ่ายโอนจากเอกสารเงินสดที่ลงนามโดยบุคคลต่อไปนี้:

• หัวหน้าองค์กรหากเขาดำเนินการอย่างอิสระ
• แคชเชียร์และนักบัญชี หากมีความรับผิดชอบที่เหมาะสม

สมุดเงินสดช่วยให้คุณติดตามการเคลื่อนไหวของเงินสดในนั้น (ใบเสร็จรับเงิน, ค่าใช้จ่าย) คุณต้องตรวจสอบข้อมูลในเอกสารนี้ทุกวัน จากนั้นจึงระบุจำนวนยอดคงเหลือ จำนวนเงินที่เหลืออยู่ไม่ควรเกินวงเงินเงินสดสำหรับปี 2561 ที่กำหนดโดยคำสั่งของหัวหน้า

มิฉะนั้นผู้กระทำผิดจะต้องรับผิดทางปกครอง ประมวลกฎหมายปกครองของสหพันธรัฐรัสเซียกำหนดบทลงโทษต่อไปนี้สำหรับความผิดนี้:

เพื่อไม่ให้ผิดกฎหมาย บริษัทต้องรู้ วิธีคำนวณวงเงินเงินสดปี 2561

สูตรที่ใช้ในการนับ

บทบัญญัติดังกล่าวของธนาคารกลางมีสูตรการคำนวณหลายสูตร แต่แต่ละรายการควรใช้เฉพาะบางกรณีเท่านั้น

พร้อมรับเงิน

หากองค์กรไม่เพียงให้ออก แต่ยังรับเงินสดด้วย เมื่อคำนวณจะต้องคำนึงถึงจำนวนรายได้ด้วย จะคำนวณวงเงินเงินสดสำหรับปี 2561 ในกรณีนี้ได้อย่างไร? โดยใช้สูตรต่อไปนี้:

ขีด จำกัด = (<сумма всех поступлений за выбранный период> / <количество дней в расчетном периоде>) * <число дней между сдачами наличных в отделение банка>

ระยะเวลาที่ใช้ต้องไม่เกิน 92 วัน (ระยะเวลาสูงสุดคือ 3 เดือน) และไม่สามารถฝากเงินสดที่ธนาคารน้อยกว่าสัปดาห์ละครั้ง ตัวอย่างการคำนวณวงเงินเงินสดสำหรับปี 2560 จะช่วยให้คุณเข้าใจขั้นตอนการคำนวณ

ตัวอย่าง.องค์กรได้รับเงินสด 850,000 รูเบิลในเดือนมกราคม 2561 (17 วันทำการ) ในขณะเดียวกัน การถอนเงินสดในบริษัทจะเกิดขึ้นทุกๆ 5 วัน จากที่นี่ขีด จำกัด จะเท่ากับ: (850,000/17) * 5 = 250,000 รูเบิล

ไม่มีใบเสร็จรับเงิน

หาก บริษัท ไม่ได้รับเงินสด แต่ใช้ไปเท่านั้น ควรคำนวณวงเงินเงินสดสำหรับปี 2561 ตามสูตรที่ให้ไว้ก่อนหน้านี้ แต่แทนที่จะเป็นผลรวมของรายรับทั้งหมด คุณต้องแทนที่จำนวนเงินทั้งหมดที่ออกให้ โดยไม่รวมค่าจ้างและสวัสดิการสังคม ลองพิจารณาตัวอย่างเพื่อความชัดเจน

ตัวอย่าง.ในเดือนมกราคม 2561 (17 วัน) บริษัทจ่ายเงิน 1,450,000 รูเบิลจากโต๊ะเงินสด ซึ่ง 600,000 รูเบิลถูกใช้ไปกับค่าจ้าง ลูกค้าขององค์กรใช้เฉพาะการชำระเงินแบบไม่ใช้เงินสดเพื่อชำระค่าสินค้า รับเงินที่โต๊ะเงินสดทุก 6 วันจากธนาคารด้วยเช็ค จะกำหนดวงเงินเงินสดในปี 2560 ในกรณีนี้ได้อย่างไร? การคำนวณจะเป็นดังนี้: ((1,450,000 - 600,000) / 17) * 6 = 300,000 รูเบิล

สูตรการคำนวณวงเงินนั้นง่ายและเข้าใจได้ การคำนวณของนักบัญชีไม่ควรตั้งคำถามหากบัญชีเงินสดถูกเก็บไว้อย่างถูกต้อง

มากขึ้นอยู่กับการทำบัญชีที่เหมาะสมในองค์กร นักบัญชีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมซึ่งปฏิบัติหน้าที่อย่างเป็นทางการอย่างมืออาชีพและถูกต้องสามารถปกป้ององค์กรจากการเรียกร้องจากหน่วยงานกำกับดูแล: บริการภาษี เจ้าหน้าที่ตรวจแรงงาน ฯลฯ ท่ามกลางขั้นตอนบังคับอื่น ๆ ที่นักบัญชีต้องดำเนินการ ได้แก่ การปฏิบัติตามระเบียบวินัยเงินสด ซึ่งรวมถึง การกำหนดวงเงินเงินสด

ถอดรหัสแนวคิดของ "วงเงินเงินสด"

กล่าวง่ายๆ วลี “วงเงินเงินสด” ย่อมาจากความหมายง่ายๆ คือ นี่คือจำนวนเงินสูงสุดที่อนุญาตในตู้นิรภัยเก็บเงินสด ตู้เซฟ หรือโต๊ะเงินสดของบริษัทการค้าเมื่อสิ้นวัน บรรทัดฐานนี้ได้รับการแนะนำโดยธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียและแผนกบัญชีขององค์กรควรกำหนดขีด จำกัด นี้ทีละรายการในช่วงต้นปีปฏิทิน

การกำหนดและรักษาวงเงินเงินสดเป็นเรื่องที่น่าปวดหัวสำหรับนักบัญชีหลายคน เพื่อหลีกเลี่ยงส่วนเกิน พวกเขาต้องตรวจสอบเงินสดอย่างต่อเนื่องและหากเงินกลายเป็นมากกว่าบรรทัดฐานที่กำหนดไว้ที่โต๊ะเงินสดในตอนเย็น ตัวแทนแผนกบัญชีต้องไปที่ธนาคารเพื่อดำเนินการ มิฉะนั้น ไม่น่าจะเป็นไปได้ที่จะหลีกเลี่ยงการลงโทษทางปกครองในระหว่างการตรวจสอบใดๆ

เหมือนเมื่อก่อน

ก่อนหน้านี้ทุกองค์กรและทุกองค์กรที่เกี่ยวข้องกับเงินสดจะต้องจำกัดเงินคงเหลือในมือ ตั้งแต่เดือนมิถุนายน 2014 แนวทางปฏิบัตินี้ได้เปลี่ยนไป: ตอนนี้ตัวแทนธุรกิจบางรายอาจไม่ได้กำหนดขีดจำกัด ไม่น่าแปลกใจที่หลายคนต้องการใช้สิทธินี้

อย่างไรก็ตาม การตรวจสอบที่ดำเนินการโดยหน่วยงานด้านภาษีพบว่ามีการละเมิดบางอย่างที่เกิดจากความรู้ไม่เพียงพอเกี่ยวกับกรอบกฎหมายเกี่ยวกับเนื้อหาของยอดเงินสดไม่จำกัด และเป็นผลให้มีการใช้บทลงโทษกับองค์กรและองค์กรหลายแห่ง

ด้วยเหตุนี้ เพื่อหลีกเลี่ยงการเรียกร้องจากหน่วยงานด้านภาษี จึงจำเป็นต้องใช้สิทธิ์ในโต๊ะเงินสดไม่จำกัดอย่างมีความสามารถและด้วยความเข้าใจที่ชัดเจนเกี่ยวกับกฎทั้งหมดของกระบวนการนี้

ในกรณีใดบ้างที่อนุญาตให้เกินขีดจำกัดเมื่อชำระเงิน

ตามที่ระบุไว้ในกฎหมาย ในวันที่กำหนดไว้อย่างเคร่งครัด บริษัทและองค์กรต่างๆ สามารถอนุญาตให้มีเงินสดเกินดุลได้อย่างถูกกฎหมาย โดยเฉพาะอย่างยิ่ง:

1. หากคาดว่าจะจ่ายค่าจ้าง สังคม ความช่วยเหลือด้านวัสดุ ทุนการศึกษา ฯลฯ แต่ไม่เกินห้าวันทำการนับจากวันที่ถอนเงินเพื่อวัตถุประสงค์เหล่านี้จากบัญชีปัจจุบันของบริษัท
2. หากทำธุรกรรมเงินสดในวันหยุดหรือวันหยุดสุดสัปดาห์ที่ไม่ทำงาน โต๊ะเงินสดอาจมีจำนวนเงินเกินค่าขีดจำกัด

สถานการณ์อื่นใดไม่สามารถพิสูจน์ได้ว่าเกินขีดจำกัด และจะส่งผลให้เกิดการลงโทษทางปกครองในรูปของค่าปรับอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้

บทลงโทษสำหรับการเกินวงเงินทางการเงินที่บ็อกซ์ออฟฟิศ

บทลงโทษทางการเงินสำหรับการเกินจำนวนรายได้ที่เก็บไว้ที่โต๊ะเงินสดนั้นค่อนข้างสำคัญ:

• นิติบุคคล(องค์กรและองค์กร) อาจถูกปรับตั้งแต่ 40 ถึง 50,000 รูเบิล
• ผู้ประกอบการรายบุคคลเช่นเดียวกับเจ้าหน้าที่ (นักบัญชีหรือผู้จัดการ) ของ บริษัท การค้าจะต้องถูกปรับตั้งแต่ 4 ถึง 5,000 รูเบิล

หากคุณทำไม่ได้ แต่ต้องการ: สิทธิ์ในการยกเว้นวงเงินเงินสด

สิทธิ์นี้สามารถใช้ได้โดยบริษัทการค้าที่เกี่ยวข้องกับสาขาธุรกิจขนาดเล็ก ตลอดจนผู้ประกอบการแต่ละรายทั้งหมด โดยไม่คำนึงถึงระบบภาษีที่พวกเขาใช้

การปฏิเสธขีด จำกัด ที่จุดชำระเงินไม่ได้หมายความถึงการดำเนินการพิเศษใด ๆ เพียงแค่ปฏิบัติตามพารามิเตอร์บางอย่างก็เพียงพอแล้ว:

• รายได้ส่วนเพิ่ม- ไม่เกิน 800,000 ไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับบริการที่ดำเนินการและสินค้าที่ขาย
• พนักงานจำกัด- สำหรับปีปฏิทินล่าสุด จำนวนพนักงานในองค์กรไม่ควรเกิน 100 คน
• การมีส่วนร่วมในทุนจดทะเบียน- ไม่เกินหนึ่งในสี่ของหุ้นของนิติบุคคลอื่น

หากบริษัทอยู่ภายใต้ข้อกำหนดเหล่านี้ บริษัทจะสามารถเก็บทรัพยากรทางการเงินในรูปเงินสดได้ไม่จำกัด

ในกรณีที่สิทธิในการไม่มีวงเงินเกิดขึ้น ไม่ใช่ตั้งแต่ลงทะเบียนองค์กร และด้วยเหตุผลอื่นบางประการ ในระหว่างกิจกรรม ดังนั้นเพื่อใช้งาน ฝ่ายบริหารขององค์กรจำเป็นต้องดำเนินการตามขั้นตอนต่อไปนี้:

1. ในการตัดสินใจเป็นลายลักษณ์อักษรเพื่อยกเลิกคำสั่งที่ออกก่อนหน้านี้เกี่ยวกับการจัดตั้งวงเงินเงินสด
2. ออกคำสั่งใหม่ซึ่งจะเขียนว่านับจากวันที่ดังกล่าวและวันที่ดังกล่าวจะไม่มีการจำกัดเงินสด

การกำหนดวงเงินเงินสด: ขั้นตอนและกฎ

ตามที่กล่าวไว้ข้างต้น องค์กรและองค์กรขนาดใหญ่ทั้งหมดจำเป็นต้องแนะนำวงเงินเงินสด หากไม่ดำเนินการ ตามกฎหมายแล้ววงเงินเงินสดจะถือเป็นศูนย์ ในการกำหนดวงเงินทางการเงินที่เก็บไว้ที่โต๊ะเงินสด หัวหน้าขององค์กรหรือองค์กรจำเป็นต้องออกคำสั่งที่เหมาะสม ไม่จำเป็นต้องส่งใบสมัครหรือประกาศใด ๆ ไปยังหน่วยงานด้านภาษี

ความสนใจ! ด้วยความคิดริเริ่มของตนเอง ผู้ประกอบการแต่ละรายหรือนิติบุคคลที่ดำเนินงานด้านธุรกิจขนาดเล็กและขนาดกลางสามารถกำหนดวงเงินเงินสดได้

ตามกฎแล้ว เหตุผลสำหรับการกระทำดังกล่าวคือความปรารถนาที่จะควบคุมความปลอดภัยของเงินสด ในเวลาเดียวกันเราต้องเข้าใจว่าหากมีการออกคำสั่งซื้อที่เกี่ยวข้องและกำหนดวงเงินเงินสดแผนกบัญชีขององค์กรหรือผู้ประกอบการแต่ละรายมีหน้าที่ต้องปฏิบัติตามและนำส่วนเกินทั้งหมดไปที่ธนาคาร หากพบการละเมิดใด ๆ ในระหว่างการตรวจสอบ ผู้ตรวจสอบภาษีจะใช้การลงโทษทางปกครองอย่างแน่นอน

วิธีคำนวณวงเงินเงินสด

คำถามนี้เป็นที่สนใจมากที่สุดสำหรับนักบัญชีมือใหม่ คุณไม่จำเป็นต้องหักหัวมัน - กฎหมายกำหนดตัวเลือกการคำนวณ:

• ตามปริมาณการรับเงินสดตามสูตร:

  ขีดจำกัด = รายได้ / ระยะเวลาชำระบัญชี x วัน

• ตามปริมาณการถอนเงินสด (หากไม่มีเงินสด) ตามสูตร:

  วงเงิน = ปัญหา / ระยะเวลาการเรียกเก็บเงิน x วัน

คำอธิบาย:

รายได้- จำนวนเงินจากการขายบริการและการขายสินค้า หากเพิ่งสร้างองค์กรคุณต้องระบุจำนวนรายได้โดยประมาณที่นี่

ระยะเวลาการเรียกเก็บเงิน– ตั้งแต่ 1 ถึง 91 วันรวม สามารถเลือกได้ตามอำเภอใจ

วัน– จาก 7-14 วันทำการระหว่างการถอนเงินสด ควรจำไว้ว่ายิ่งจำนวนวันน้อยลงเท่าใดเงินก็จะยิ่งน้อยลงในเครื่องบันทึกเงินสด

ดังนั้นหากองค์กรเนื่องจากสถานการณ์ที่กำหนดโดยกฎหมายจำเป็นต้องปฏิบัติตามวินัยเงินสดอย่างเคร่งครัดดำเนินการคำนวณรายได้รายวันและยอดเงินฝากกับธนาคารในตอนเย็นจะต้องดำเนินการตามกฎและข้อบังคับทั้งหมดที่กำหนดโดย ผู้บัญญัติกฎหมาย มิฉะนั้นจะเป็นไปไม่ได้ที่จะหลีกเลี่ยงการลงโทษทางปกครองจากโครงสร้างการควบคุม

ไม่สามารถกำหนดวงเงินเงินสดสำหรับธุรกิจขนาดเล็กในปี 2560 และหากคุณกำหนดขีดจำกัดไว้ ก็จะต้องปฏิบัติตาม เราจะบอกวิธีคำนวณวงเงินการลงทะเบียนเงินสดและหากไม่ต้องการให้ยกเลิก

ใครไม่สามารถติดตั้ง วงเงินเงินสดสำหรับปี 2560

ขีดจำกัดเงินสดคงเหลือสำหรับปี 2560 เป็นทางเลือกสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก เช่นเดียวกับที่ไม่จำเป็นต้องใช้วงเงินเงินสดสำหรับผู้ประกอบการแต่ละรายในปี 2560 ท้ายที่สุดสำหรับสิ่งเหล่านั้นและอื่น ๆ มีการกำหนดขั้นตอนง่าย ๆ สำหรับการทำธุรกรรมเงินสด สิ่งนี้ระบุไว้ในวรรค 2 ของคำแนะนำของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 11 มีนาคม 2014 หมายเลข 3210-U

เพื่อให้บริษัทมีคุณสมบัติตามหมวดหมู่ที่ได้รับสิทธิพิเศษ จะต้องปฏิบัติตามข้อจำกัดสามประการ พวกเขามีชื่ออยู่ในมาตรา 4 ของกฎหมายของรัฐบาลกลางเมื่อวันที่ 24 กรกฎาคม 2550 หมายเลข 209-FZ นี่คือขีดจำกัด:

• ตามจำนวนพนักงาน จำนวนเฉลี่ยสำหรับปีที่แล้วไม่ควรเกิน 100 คน
• หุ้นของบริษัทอื่น ส่วนแบ่งขององค์กรขนาดใหญ่และต่างประเทศ - ไม่เกินร้อยละ 49 ในทุนจดทะเบียนของบริษัทจำกัดหรือบริษัทร่วมหุ้น ส่วนแบ่งของรัฐ, อาสาสมัครของสหพันธรัฐรัสเซีย, เทศบาล, องค์กรสาธารณะและศาสนา, กองทุน - ไม่เกินร้อยละ 25 ในทุนจดทะเบียนของ บริษัท รับผิด จำกัด แม้ว่าจะมีข้อยกเว้น
• รายได้ของปีที่แล้วที่ไม่มีภาษีมูลค่าเพิ่ม - ไม่เกิน 800 ล้านรูเบิล

หากคุณอยู่ในระบบที่เรียบง่าย ให้ลองเก็บบันทึกในบริการใหม่ "" ตัวโปรแกรมเองจะสร้างบัญชีหลัก รวมถึงใบเสร็จรับเงิน วัสดุสิ้นเปลือง และสมุดเงินสด

วิธีกำหนดวงเงินเงินสดในปี 2560

หัวหน้าองค์กรตัดสินใจว่าจะมีเงินเหลืออยู่ในเครื่องบันทึกเงินสดเมื่อสิ้นสุดวันทำงานเท่าใด นอกจากนี้เขายังตัดสินใจว่าจะส่งมอบรายได้ส่วนเกินให้กับธนาคารบ่อยเพียงใด

สำหรับ การคำนวณวงเงินเงินสดสำหรับปี 2560ใช้วิธีการพิเศษ (กำหนดไว้ในวรรค 2 ของคำสั่ง Bank of Russia ลงวันที่ 11 มีนาคม 2014 หมายเลข 3210-U) จากนั้นพวกเขาก็อนุมัติตามลำดับ (ดูด้านล่าง) ทั้งธนาคารและผู้ตรวจสอบภาษีไม่เห็นด้วยกับวงเงินเงินสดในปี 2560

บริษัทมีเงินสด

หากบริษัทมีรายได้เป็นเงินสด ให้กำหนดขีดจำกัดสำหรับรอบระยะเวลาการเรียกเก็บเงิน โดยคำนึงถึงจำนวนเงินที่ได้รับจากการขาย การทำงาน การให้บริการ สูตรคือ:

ระยะเวลาการชำระบัญชีสามารถทำได้โดยพลการ:

• ซึ่งนำหน้าการคำนวณ (เช่น สำหรับไตรมาสที่แล้ว)
• ซึ่งเงินสดที่ได้รับสูงสุด;
• งวดเดียวกันของปีที่แล้ว

ระยะเวลาการเรียกเก็บเงินรวมวันทำการทั้งหมด แต่ไม่เกิน 92 (ข้อ 1 ของภาคผนวกของ Bank of Russia Directive No. 3210-U ลงวันที่ 11 มีนาคม 2014)

วงเงินเงินสดในปี 2560 สำหรับธุรกิจขนาดเล็กสามารถปัดเศษตามกฎของคณิตศาสตร์หรือลง (จดหมายของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 24 กันยายน 2555 หมายเลข 36-3 / 1876, Federal Tax Service of Russia ลงวันที่ 6 มีนาคม 2014 หมายเลข ED-4-2 / 4116).

ตัวอย่าง:ขั้นตอนการคำนวณวงเงินเงินสดสำหรับปี 2560

RASSVET LLC คำนวณวงเงินเงินสดสำหรับปี 2560 โดยคำนึงถึงการรับเงินสดสำหรับเดือนมกราคมถึงมีนาคม 2559 บริษัทไม่มีการแบ่งแยก เงินที่ได้จะถูกฝากในธนาคารทุกวันที่ห้า

บริษัททำงานเจ็ดวันต่อสัปดาห์ ดังนั้น ระยะเวลาการเรียกเก็บเงินคือ 90 วันทำการ (31 วัน + 28 วัน + 31 วัน) รายรับสำหรับไตรมาสที่ 1 ปี 2559 - 1,850,000 รูเบิล:

• ในเดือนมกราคม - 500,000 รูเบิล
• ในเดือนกุมภาพันธ์ - 600,000 รูเบิล
• ในเดือนมีนาคม - 750,000 รูเบิล

ขีด จำกัด การชำระเงิน - 102,777.77 รูเบิล (1,850 รูเบิล: 90 วัน × 5 วัน)

จากข้อมูลเหล่านี้หัวหน้าองค์กรได้จัดตั้งขึ้นตามคำสั่งของเขา วงเงินคงเหลือสำหรับปี 2560(สำหรับไตรมาสที่ 1) - 103,000 รูเบิล

เตรียมคำสั่งซื้อตามวงเงินเงินสดสำหรับปี 2560 พร้อมแนบการคำนวณ (ตัวอย่างด้านล่าง)

คำสั่งจำกัดเงินสดสำหรับปี 2560 (ตัวอย่าง)

บริษัท รับผิด จำกัด "RASSVET"

№ 6

มอสโก

1. กำหนดวงเงินเงินสดที่โต๊ะเงินสดหลักสำหรับไตรมาสที่ 1 ปี 2560 จำนวน 103,000 รูเบิล

2. เพื่อให้หัวหน้าแคชเชียร์ทราบถึงขีด จำกัด ของยอดเงินคงเหลือต่อหัวหน้าบัญชี

ผู้บริหารสูงสุด อีวานอฟ ครั้งที่สอง อีวานอฟ

ตัวอย่าง:วงเงินเงินสดสำหรับปี 2560 สำหรับ LLC บน USN

LLC "RESOURCES" ซื้อวัสดุรีไซเคิลจากประชากร บริษัทไม่มีการแบ่งแยก เงินจะถูกถอนออกจากบัญชีธนาคารทุกๆ 3 วัน วงเงินเงินสดสำหรับ LLC ในปี 2560คำนวณตามข้อมูลทางบัญชีสำหรับเดือนมกราคม-มีนาคม 2559

บริษัททำงานห้าวันต่อสัปดาห์ ระยะเวลาชำระบัญชี — 56 วันทำการ (15 วัน + 19 วัน + 22 วัน) มูลค่าการซื้อขายของบัญชี 50 "แคชเชียร์" ไม่รวมการชำระเงินให้กับพนักงาน - 1,130,000 รูเบิล:

• ในเดือนมกราคม 2559 - 400,000 รูเบิล
• ในเดือนกุมภาพันธ์ 2559 - 360,000 รูเบิล
• ในเดือนมีนาคม 2559 - 370,000 รูเบิล

ยอดเงินสดคงเหลือสูงสุดคือ 60,535.71 รูเบิล (1,130,000 รูเบิล: 56 วัน × 3 วัน) ดังนั้นเงินสดคงเหลือขององค์กรจึงถูกจำกัดไว้ที่ 60,000 รูเบิล จำนวนเดียวกันถูกเขียนในใบสั่ง

มีคำถาม
คำนวณวงเงินคงเหลือเงินสดโดยใช้สูตร จำนวนเงินค่อนข้างใหญ่ - เกือบ 10 ล้านรูเบิล เราสามารถกำหนดวงเงินได้มากขนาดนั้นเลยหรือ?

ใช่ถูกต้อง. วงเงินคงเหลือถูกกำหนดโดยหนึ่งในสองสูตรจาก Bank of Russia Ordinance No. 3210-U ลงวันที่ 11 มีนาคม 2014 เอกสารนี้ไม่ได้กำหนดขีดจำกัดสูงสุดสำหรับจำนวนเงินจำกัด ดังนั้นไม่ว่าผลของบริษัทจะใหญ่แค่ไหนก็มีสิทธิ์อนุมัติเป็นวงเงินได้ และถ้าองค์กรมีขนาดเล็กจะไม่สามารถตั้งค่าขีด จำกัด ได้เลย (วรรค 10 ข้อ 2 ของคำสั่งหมายเลข 3210-U) คำสั่งเพียงพอที่จะปฏิเสธวงเงิน นับจากวันที่สั่งซื้อ คุณสามารถเก็บเงินสดจำนวนเท่าใดก็ได้ไม่จำกัด

วิธีลบขีดจำกัดการชำระเงินสำหรับธุรกิจขนาดเล็กในปี 2560

หากหัวหน้าธุรกิจขนาดเล็กตัดสินใจที่จะไม่กำหนดวงเงินเงินสด เขาจะออกคำสั่ง (ดูด้านล่าง)

คำสั่งยกเลิกวงเงินเงินสดสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก (ตัวอย่าง)

บริษัทจำกัด "ไชก้า"

มอสโก

คำสั่งวงเงินเงินสดสำหรับปี 2560№ 7

ฉันสั่ง:

1. ในปี 2560 เก็บเงินสดไว้ที่โต๊ะเงินสดโดยไม่กำหนดวงเงินคงเหลือ

2. รับผิดชอบความปลอดภัยของเงินเพื่อแต่งตั้งแคชเชียร์ A.N. ซีโดรอฟ

ผู้อำนวยการ สเตรลนิคอฟ เป็น. สเตรลนิคอฟ

คุ้นเคยกับคำสั่ง:

หัวหน้าแผนกบัญชี อาร์โดวา อบจ. อาร์โดวา

แคชเชียร์ ซิโดโรวา หนึ่ง. ซิโดโรวา

หากองค์กรได้รับสถานะขององค์กรขนาดเล็กภายในหนึ่งปีก็มีสิทธิ์ที่จะหยุดกำหนดขีด จำกัด ของเงินสดตั้งแต่ช่วงเวลานั้น (จดหมายของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 3 กันยายน 2558 เลขที่ 29-1-1-6 /6103). การยกเลิกขีดจำกัดที่กำหนดไว้ก่อนหน้านี้จะปลอดภัยกว่าด้วยคำสั่งแยกต่างหาก (ดูด้านล่าง)

คำสั่งยกเลิกคำสั่งกำหนดวงเงินที่โต๊ะเงินสด (ตัวอย่าง)

มอสโก

สั่งยกเลิกวงเงินเงินสดปี 2560 № 28

ฉันสั่ง:

1. ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2017 ยกเลิกคำสั่งกำหนดวงเงินคงเหลือที่โต๊ะเงินสดของหน่วยงานขององค์กรลงวันที่ 1 มกราคม 2017

2. ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2017 เก็บเงินสดไว้ที่โต๊ะเงินสดโดยไม่กำหนดวงเงินคงเหลือที่โต๊ะเงินสด

3. รับผิดชอบความปลอดภัยของเงินทุนเพื่อแต่งตั้งแคชเชียร์ I.Yu Zhuravleva

ผู้อำนวยการ อีวานอฟ เอ.วี. อีวานอฟ

คุ้นเคยกับคำสั่ง:

หัวหน้าแผนกบัญชี โซโคโลวา เช่น. โซโคโลวา

แคชเชียร์ ซูราฟเลวา ไอ.ยู. ซูราฟเลวา

บทลงโทษสำหรับการเกินวงเงินเงินสดคืออะไร

จะต้องปฏิบัติตามวงเงินเงินสดสำหรับธุรกิจขนาดเล็กในปี 2560 หากเคยตั้งค่าไว้และไม่ได้ยกเลิก มิฉะนั้นผู้ตรวจสอบสามารถเก็บค่าปรับได้ถึง 50,000 รูเบิล (ส่วนที่ 1 ของบทความ 15.1 แห่งประมวลกฎหมายปกครองของสหพันธรัฐรัสเซีย) และเจ้าหน้าที่สามารถถูกปรับ 4,000-5,000 รูเบิล

สำหรับองค์กรและผู้ประกอบการที่เป็นธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อม ผู้ตรวจสอบสามารถแทนที่ค่าปรับด้วยการเตือนหาก:

• การละเมิดเกิดขึ้นเป็นครั้งแรก
• ไม่มีความเสียหายต่อวัสดุ
• ไม่มีภัยคุกคามจากเหตุฉุกเฉินทางธรรมชาติหรือที่มนุษย์สร้างขึ้น
• ไม่มีอันตรายหรือภัยคุกคามต่อชีวิตและสุขภาพของผู้คน สัตว์และพืช สิ่งแวดล้อม อนุสรณ์สถานทางประวัติศาสตร์และวัฒนธรรม หรือความปลอดภัยของรัสเซีย

ตามมาจากส่วนที่ 3 ของข้อ 1.4 ส่วนที่ 3 ของข้อ 3.4 ส่วนที่ 3.5 ของข้อ 4.1 บทความ 4.1.1 ของรหัสปกครองของสหพันธรัฐรัสเซีย

ในเวลาเดียวกัน มีสองกรณีที่คุณสามารถเกินขีดจำกัดของเงินสดในมือ ครั้งแรก - ในวันที่ออกเงินเดือนผลประโยชน์ทุนการศึกษาเงินสังคมและเงินอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับกองทุนเงินเดือน เงินสำหรับวัตถุประสงค์เหล่านี้สามารถเก็บไว้ที่โต๊ะเงินสดเป็นเวลาห้าวันทำการ หลังจากช่วงเวลานี้ให้คืนเงินส่วนเกินให้กับธนาคาร และกรณีที่สอง - ในวันหยุดสุดสัปดาห์และวันหยุดหากทำธุรกรรมเงินสดในวันนี้ รวบรวมรายได้ส่วนเกินสำหรับวันดังกล่าวไม่เกินวันทำการแรกที่กำหนดเพื่อส่งมอบรายได้ส่วนเกินให้กับธนาคาร

เครื่องบันทึกเงินสด- กองทุนของ บริษัท หรือแผนกที่ทำธุรกรรมเงินสด รวมถึงห้องที่ยูนิตดังกล่าวตั้งอยู่ด้วย แต่นั่นไม่ใช่ทั้งหมด คำว่า "โต๊ะเงินสด" ซ่อนแผนกบัญชี ซึ่งใช้เมื่อสะท้อนข้อมูลเกี่ยวกับกระแสเงินสดและเอกสารทางการเงิน จากนี้สรุปได้ว่า วงเงินเงินสดคืออะไร.

ในความเป็นจริง นี่คือจำนวนเงินที่ควรอยู่ในโต๊ะเงินสดของบริษัท วงเงินขั้นต่ำกำหนดโดยธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียภายใต้เงื่อนไขบางประการ หากในตอนท้ายของวันมีเงินมากกว่าวงเงินเงินสดพวกเขาจะถูกโอนไปยังธนาคารและโอนไปยังบัญชีปัจจุบันในภายหลัง คุณสามารถเก็บเงินสดที่เกินขีดจำกัดไว้เฉพาะวันที่กำหนดเท่านั้น - ในวันที่ไม่ทำงาน วันหยุดสุดสัปดาห์ หรือเพื่อจ่ายค่าจ้าง

หากเกินขีดจำกัด อาจนำไปสู่ปัญหาหลายประการสำหรับนิติบุคคล และในปี 2018 ก็ไม่มีข้อยกเว้นในเรื่องนี้ ไม่สำคัญว่าการละเมิดจะมากเพียงใด - ห้าหรือห้าหมื่นรูเบิล

วงเงินเงินสดสำหรับปี 2561: รายละเอียดปลีกย่อยของการคำนวณ

เมื่อสามปีที่แล้ว (ในเดือนมีนาคม 2014) ธนาคารแห่งรัสเซียได้ออกคำสั่งซึ่งยกเลิกข้อกำหนดบางประการเกี่ยวกับธุรกิจขนาดเล็ก ตั้งแต่ฤดูร้อนปี 2014 ทุกบริษัทได้รับสิทธิ์ในการเก็บเงินเป็นเงินสดโดยไม่มีเงื่อนไขที่เข้มงวดสำหรับระยะเวลาหรือจำนวนเงิน อย่างไรก็ตาม ความจำเป็นในการคำนวณขีดจำกัดยังไม่สูญเสียความเกี่ยวข้องไป ด้านล่างเราจะดูวิธีการทำอย่างถูกต้อง

อ่านยัง -

สามารถทำได้สองวิธี - โดยการออกหรือใบเสร็จรับเงิน หากทำการคำนวณเมื่อได้รับ วงเงินเงินสดจะเท่ากับจำนวนรายได้หารด้วยผลคูณของงวดการถอนเงินสดและจำนวนวันทำการ ในกระบวนการคำนวณขีด จำกัด ของเงินสดคุณควรคำนึงถึงความแตกต่างหลายประการ:

• ระยะเวลา 3 เดือนในช่วง 92 วันล่าสุดจะถูกนำมาคำนวณ หลังจากนั้น จำนวนรายได้จะถูกหารด้วยจำนวนวันทำงานที่ไม่รวมอยู่ในช่วงเวลาที่เลือก โดยคำนึงถึงตารางการทำงานขององค์กรหรือหน่วยงาน
• รายได้รวมรวมเฉพาะกำไรที่ได้รับจากการขายผลงาน สินค้าหรือบริการ รวมทั้งเงินที่ได้รับจากกิจกรรมทางการเงินอื่นๆ
• เงื่อนไขการโอนกำไรระบุไว้ในข้อตกลงกับสถาบันการเงินและไม่เกินเจ็ดวัน หากไม่มีสาขาของสถาบันในข้อตกลง ระยะเวลาจะขยายเป็นสองสัปดาห์ การพิจารณาว่าเมื่อกำหนดตารางเวลาสำหรับการเก็บเงินควรคำนึงถึงพารามิเตอร์นี้ในการคำนวณด้วย

ตัวอย่างการคำนวณวงเงินเงินสด. ผลกำไรของ บริษัท ในช่วงสามเดือนที่ผ่านมาคือ 10 ล้านรูเบิล ช่วงนี้ทำงานทั้งวัน (92 วัน) การรวบรวมจะดำเนินการทุก ๆ ห้าวัน (ตามข้อตกลงของคู่สัญญา) ในกรณีนี้วงเงินคงเหลือคือ (10 ล้านรูเบิล / 92) * 5 = 543,478 รูเบิล

เมื่อคำนวณวงเงินโต๊ะเงินสดสำหรับการออกเงิน เงินที่ออกทั้งหมดจะถือเป็นฐาน อย่างไรก็ตามจะไม่คำนึงถึงค่าจ้าง เทคนิคนี้เกี่ยวข้องกับกรณีที่ธุรกิจเกี่ยวข้องกับการซื้อวัตถุดิบจากผู้คน

การยกเลิกวงเงินการชำระเงิน: สิ่งที่คุณต้องรู้?

ตามกฎหมาย วงเงินเงินสดได้ถูกยกเลิกไปแล้วสำหรับผู้ประกอบการแต่ละรายที่ทำงานเกี่ยวกับระบบภาษีทั้งหมด เช่นเดียวกับธุรกิจขนาดเล็ก ในกรณีแรก การพิสูจน์สิทธิ์ของคุณไม่ใช่ปัญหา สำหรับนิติบุคคล คุณต้องพิสูจน์สิทธิ์ในการยกเลิกการจำกัดวงเงินการลงทะเบียนเงินสด ในเวลาเดียวกัน ไม่จำเป็นต้องลงทะเบียนเพิ่มเติม - เพียงพอสำหรับเกณฑ์การประเมิน นี่คือรายการหลัก:

• รายรับต่อปีสูงถึง 0.8 พันล้านรูเบิล (ก่อนหน้านี้จำนวนนี้คือ 400 ล้านคน นักธุรกิจจำนวนมากไม่ได้อยู่ในประเภทที่ถูกต้อง)
• การมีส่วนร่วมในทุนจดทะเบียน - สูงถึง 49 เปอร์เซ็นต์
• จำนวนพนักงานมากถึงหนึ่งร้อยคน
• การมีส่วนร่วมของรัฐ - มากถึง 25 เปอร์เซ็นต์

ตามกฎหมายของรัฐบาลกลาง 209 หากบริษัทไม่เป็นไปตามเกณฑ์ข้อใดข้อหนึ่งข้างต้นเป็นเวลา 3 งวดติดต่อกัน บริษัทจะไม่ถูกจัดอยู่ในประเภทของบริษัทขนาดเล็กอีกต่อไป

หากก่อนหน้านี้ บริษัท ทำงานด้วยวงเงินเงินสดคงเหลือ แต่ปฏิบัติตามเงื่อนไขและตัดสินใจยกเลิก ขอแนะนำให้ออกคำสั่งที่เหมาะสม ตามด้วยการแจ้งพนักงานและโอนสำเนาไปยังแผนก คำแนะนำที่คล้ายกันนี้ใช้กับผู้ประกอบการแต่ละราย (แม้ในกรณีที่ไม่มีพนักงาน)

ตั้งแต่ต้นปี 2560 กฎหมาย, สัมผัสจัดตั้ง วงเงินคงเหลือตั้งแต่ปี 2013 หยุดการทำงาน. ดังนั้นผู้ประกอบการจึงมีสิทธิ์ตัดสินใจด้วยตัวเองว่าจะปฏิบัติตามบรรทัดฐานดังกล่าวหรือไม่ เมื่อพิจารณาจากการปฏิบัติแล้ว วงเงินคงเหลือของเงินสดยังคงมีความสำคัญและไม่พึงปรารถนาที่จะเก็บเงินทั้งหมดไว้ที่สำนักงาน - ควรทำสิ่งนี้ในบัญชีกระแสรายวันของธนาคารจะดีกว่า นอกจากนี้ ในกระบวนการของกิจกรรม องค์กรไม่เพียงต้องการเงินสดเท่านั้น แต่ยังต้องการเงินทุนที่ไม่ใช่เงินสดด้วย ไม่ว่าในกรณีใด ผู้จัดการต้องรู้ว่าต้องปฏิบัติตามกฎเกี่ยวกับวงเงินเงินสดสำหรับปี 2561 มิฉะนั้น การออกคำสั่งยกเลิกผลกระทบนั้นคุ้มค่า

ไม่มีระบบการเงินใดจะทำงานได้อย่างเสถียรหากธนาคารไม่มีเงินสดเชิงพาณิชย์ให้เปล่า มันเป็นไปได้ที่จะบังคับให้องค์กรธุรกิจส่งมอบยอดคงเหลือและไม่เก็บเงินไว้ที่โต๊ะเงินสดโดยบังคับด้วยโอกาสที่จะใช้ความรับผิดชอบในการบริหาร ดังนั้นจำนวนเงินใด ๆ ในการลงทะเบียนเงินสดที่เกินขีด จำกัด ที่กำหนดจะกลายเป็นเรื่องน่าประหลาดใจสำหรับเจ้าหน้าที่มากถึง 5,000 รูเบิลและมากถึง 50,000 รูเบิลสำหรับนิติบุคคลเอง
วงเงินเงินสดสำหรับปี 2560 สำหรับธุรกิจขนาดเล็ก ข่าวล่าสุด

ในเดือนมีนาคม 2014 กฎหมายของธนาคารแห่งรัสเซียประกาศยกเลิกข้อกำหนดหลายข้อเกี่ยวกับการทำธุรกรรมเงินสดสำหรับองค์กรธุรกิจขนาดเล็ก และตั้งแต่วันที่ 1 มิถุนายน 2014 เงินสามารถเก็บไว้ในโต๊ะเงินสดของ บริษัท โดยไม่มีข้อ จำกัด จำนวนเงินและเงื่อนไข

การคำนวณวงเงินเงินสดสำหรับธุรกิจขนาดเล็กในปี 2560

ในแง่ของรายได้:

วงเงิน = จำนวนเงินที่ได้รับ / จำนวนวันทำการ * กำหนดเวลาในการส่งมอบเงินสด

สิ่งสำคัญคือต้องรู้บางสิ่ง:

• จำนวนรายได้รวมเฉพาะรายได้จากการขายสินค้า งาน และบริการ การคืนเงินบัญชี และรายได้จากกิจกรรมทางเศรษฐกิจอื่น ๆ จำนวนเงินที่จ่ายให้กับพนักงานในรูปของเงินเดือน ทุนการศึกษา การบำรุงรักษาวัสดุจะไม่นำมาพิจารณา
• ในการคำนวณ พวกเขาใช้ระยะเวลาสามเดือนในช่วง 92 วันทำการก่อนหน้า และหารจำนวนรายได้ด้วยจำนวนวันทำงานที่อยู่ในช่วงเวลาที่เลือกตามตารางการทำงานของบริษัทและแผนกต่างๆ
• เงื่อนไขสำหรับการส่งมอบเงินมักกำหนดไว้ในข้อตกลงกับธนาคารและต้องไม่เกิน 7 วันและสำหรับการชำระบัญชีโดยไม่มีสาขาธนาคาร - 14 วัน สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่าหากมีกำหนดการเรียกเก็บเงิน ค่านี้จะถูกแทนที่ในสูตร

ตัวอย่างการคำนวณยอดเงินสดที่อนุญาต:

โดยมีเงื่อนไขว่ารายได้ขององค์กรการค้าสำหรับไตรมาสที่แล้วคือ 5,000,000 รูเบิล ทำงานทั้งหมด 90 วัน และตามสัญญา การเรียกเก็บเงินคือทุก ๆ สามวัน ยอดคงเหลือสูงสุดจะเป็น
5,000,000/90*3= 166,667.00 รูเบิล

เมื่อคำนวณวงเงินเงินสดตามจำนวนเงินที่ออก ผลรวมของเงินที่ออกทั้งหมดจะถูกนำมาเป็นฐาน แต่แม้ในตัวเลือกนี้ เงินสำหรับเงินเดือนและการจ่ายอื่น ๆ ให้กับพนักงานจะไม่รวมอยู่ในสูตร วิธีนี้ได้รับการพิสูจน์เมื่อมีการซื้อวัตถุดิบและผลิตภัณฑ์จากประชากรอย่างต่อเนื่อง เนื่องจากในกรณีนี้จะไม่มีการใช้ข้อจำกัดเกี่ยวกับจำนวนการตั้งถิ่นฐาน การคำนวณสามารถทำได้ตามแบบจำลองเดียวกัน

หน่วยธุรกิจที่ลงทะเบียนใหม่ใช้ผลลัพธ์หรือใบเสร็จรับเงินที่คาดไว้เพื่อคำนวณยอดคงเหลือ

การยกเลิกวงเงินเงินสดสำหรับธุรกิจขนาดเล็กตามกฎหมาย

ขั้นตอนในการทำธุรกรรมเงินสดหมายเลข 3210-U กำหนดว่าการยกเลิกวงเงินเงินสดนั้นถูกกฎหมายสำหรับผู้ประกอบการแต่ละรายในระบบภาษีอากรและหน่วยงานธุรกิจขนาดเล็ก และหากประเด็นนี้ชัดเจนกับผู้ประกอบการ นิติบุคคลจำเป็นต้องประเมินและปรับสิทธิ์ในการยกเลิก คุณไม่จำเป็นต้องทำอะไรเป็นพิเศษ เพื่อยืนยันสถานะขององค์กรธุรกิจ คุณเพียงแค่ต้องผ่านเกณฑ์หลายประการ:

• 1. จำนวนรายได้สำหรับปีไม่ควรเกิน 800 ล้านรูเบิล (ก่อนวันที่ 25 กรกฎาคม 2015 ข้อกำหนดเข้มงวดมากขึ้น และขีดจำกัดรายได้คือ 400 ล้านรูเบิล)
• 2.จำนวนเฉลี่ยไม่เกิน 100 คน
• 3. การมีส่วนร่วมทุนในทุนจดทะเบียนของนิติบุคคลอื่น ๆ ที่ไม่อยู่ในประเภทขนาดเล็กไม่เกิน 49%
• 4. การมีส่วนร่วมของรัฐ, อาสาสมัครของสหพันธรัฐรัสเซียและเทศบาล, องค์กรต่างประเทศและสาธารณะควรต่ำกว่า 25%

กฎหมายของรัฐบาลกลางฉบับที่ 209-FZ กำหนดว่าการไม่ปฏิบัติตามเงื่อนไขใด ๆ ข้างต้นเป็นเวลาสามช่วงติดต่อกันจะไม่รวมบริษัทจากรายชื่อบริษัทขนาดเล็ก

คำสั่งยกเลิกวงเงินเงินสดสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก

หากองค์กรที่ใช้ขีด จำกัด ก่อนหน้านี้ตัดสินใจว่ายังคงให้ผลกำไรมากกว่าที่จะยกเลิกและปฏิบัติตามอนุสัญญาทั้งหมดของกฎหมาย คุณจะต้องป้องกันตัวเองจากการกลั่นแกล้งของผู้ตรวจสอบและออกคำสั่งให้ยกเลิกยอดคงเหลือของ องค์กร. ภายใต้ลายเซ็น แจ้งพนักงานทุกคน และโอนสำเนาไปยังทุกแผนก
มันจะปลอดภัยกว่าที่จะออกคำสั่งเดียวกันสำหรับผู้ประกอบการแต่ละราย แม้ว่าจะไม่มีพนักงาน แต่ก็ไม่มีใครทำความคุ้นเคยกับมัน และผู้ประกอบการก็ออกคำสั่งให้กับตัวเอง บางครั้งเอกสารที่มีลักษณะตลกช่วยให้คุณไม่ต้องเสียค่าปรับเนื่องจากเนื้อหาที่ไม่น่าดู

ตัวอย่างคำสั่งยกเลิกวงเงินเงินสดสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก

ตัวอย่างเช่น คุณสามารถใช้ถ้อยคำ:

“ตั้งแต่ 01.01.2017 ยกเลิกผลกระทบของ Order No. w / n ลงวันที่ 01.01.2013 “ในการตั้งค่าวงเงินคงเหลือเงินสด” ตรวจสอบการจัดเก็บเงินสดที่โต๊ะเงินสดขององค์กรโดยไม่ จำกัด วงเงินคงเหลือ

เจ้าหน้าที่ของธนาคารแห่งรัสเซียไม่ได้พิจารณาข้อความเกี่ยวกับการไม่มีขีด จำกัด ใหม่ที่ต้องได้รับคำสั่ง แต่จะเป็นการดีกว่าที่จะเล่นอย่างปลอดภัยในกรณีที่ผู้ตรวจสอบปรากฏขึ้นโดยเชื่อว่าหากไม่ได้กำหนดขีด จำกัด ใหม่ไว้ การยกเลิกค่าเก่าและนับจากวันที่สั่งซื้อจะเท่ากับศูนย์

ธุรกิจขนาดเล็กจำเป็นต้องมีวงเงินเงินสดหรือไม่ - ความคิดเห็นของผู้เชี่ยวชาญ

การตัดสินใจยกเลิกวงเงินเงินสดนั้นไม่สมเหตุสมผลเสมอไป บางครั้งการเก็บเงินสดไว้ในบัญชีเดินสะพัดก็ได้กำไรและปลอดภัยกว่า ไม่ใช่ในตู้เซฟในสำนักงาน อย่าลืมเกี่ยวกับการจำกัดจำนวนเงินที่ชำระด้วยเงินสดระหว่างองค์กรธุรกิจ ดังนั้นจึงจำเป็นต้องใช้เงินที่ไม่ใช่เงินสดด้วย

โดยไม่คำนึงถึงตัวเลือกที่เลือกสำหรับการทำธุรกรรมเงินสด หัวหน้าขององค์กรและผู้ประกอบการต้องจำไว้ว่าคำสั่งเพื่อกำหนดวงเงินของยอดคงเหลือบนโต๊ะเงินสดจะต้องดำเนินการอย่างเคร่งครัดหรือต้องออกคำสั่งยกเลิกใน การเขียน. การเพิกเฉยต่อเอกสารนี้จะทำให้คุณเสียค่าใช้จ่ายมากขึ้น