Capitalização mensal do depósito - o que é, como são calculados os juros da conta. Fórmula e cálculo de depósito bancário com capitalização Capitalização de recursos

Algumas pessoas pensam que o único critério importante para a escolha de um depósito bancário é a taxa de juros. Mas isto não é inteiramente verdade; a taxa de juro é certamente um factor importante, mas não devemos esquecer outros parâmetros.

Hoje falaremos sobre capitalização de juros. O que é e por que é tão importante e bom? Qualquer matemático ou financeiro lhe dirá que a capitalização é um juro composto, que é calculado pela fórmula:

P= N*(1+(S* J./100* T)) A, Onde

— valor do depósito inicial;

— valor total do depósito;

- taxa de juros anual;

— número de dias do período de capitalização;

- número de dias do ano (365 ou 366);

— número de processos de capitalização;

Não se assuste, é melhor mandar imediatamente esse financista ou matemático para o balneário e esconder a fórmula... Vamos traduzi-lo para o russo. Capitalização do depósito- trata-se simplesmente de um acréscimo automático do valor dos juros ao depósito. Assim, no próximo período já serão acumulados juros sobre o valor do depósito +% do período anterior. E assim por diante até que, de fato, sua contribuição acabe.

Digamos que você abriu um depósito em 1º de junho por 1 ano com capitalização mensal. No dia 1º de julho serão acrescidos ao depósito principal os juros do mês de junho, e no dia 1º de agosto já serão acumulados juros sobre o valor do depósito e o valor dos juros de junho, e assim sucessivamente.

Penso que é óbvio que quanto mais frequentemente ocorre a capitalização, mais lucrativa ela é. Conseqüentemente, se a capitalização for mensal, isso aumenta significativamente taxa de juros efetiva por depósito. E se você capitalizar uma vez por trimestre ou semestralmente, isso praticamente não terá efeito sobre a taxa de juros do depósito. E esta é apenas uma manobra publicitária do banco para dizer com segurança ao futuro depositante que o depósito tem capitalização, na esperança de que ele não especifique o período dessa mesma capitalização, mas simplesmente, tendo ouvido a palavra certa, abra tal deposite sem hesitação.

Para estimar a diferença no rendimento esperado de dois depósitos com a mesma taxa de juros anual, mas procedimentos de cálculo de juros diferentes, utilizaremos o serviço fincalculator.ru. Digamos que abrimos 2 depósitos no valor de 500.000 rublos a 18% ao ano, em um os juros são acumulados no final do prazo e no outro há capitalização mensal. Inserimos os dados iniciais na calculadora financeira (leia mais sobre suas capacidades no artigo ““) e obtemos os seguintes resultados ao final do período de depósito:

No depósito sem capitalização, após um ano tínhamos um valor de 590.246,58 rublos;

Num depósito com capitalização mensal após o mesmo período temos um valor total de 597.589,76 rublos;

Sinta a diferença... Ou seja, a taxa de juro efectiva do primeiro depósito era de 18%, mas no segundo, tendo em conta que o valor sobre o qual eram acumulados esses 18% ao ano aumentava constantemente, a taxa de juro efectiva foi de 18,75%.

Neste material:

O que é capitalização de um depósito? Qualquer instituição bancária funciona atraindo as poupanças financeiras de alguns indivíduos, emitindo-as a outros mediante o pagamento de uma taxa e obtendo lucro com isso. Mas para atrair capital livre especificamente para a sua instituição financeira, os potenciais clientes - proprietários de fundos livres precisam se interessar economicamente, oferecendo-lhes as condições mais atrativas e favoráveis.

O capital na economia é um recurso que pode aumentar se for gerido corretamente. Tanto os fundos investidos diretamente quanto os juros podem ser capitalizados. A capitalização de um depósito é um aumento no seu valor total devido ao acúmulo de juros simples ou compostos (desconto). Os juros são o pagamento que o banco faz ao cliente por confiar o seu capital a este instituição financeira... Se os juros forem capitalizados, trata-se de encargos cobrados sobre os juros que foram previamente adicionados ao valor do depósito em períodos anteriores. Quando utilizados juros simples, eles não são calculados sobre valores acumulados de períodos anteriores.

Como é calculado o valor do depósito com capitalização?

O cálculo do tamanho dos depósitos com capitalização em geral é realizado através da fórmula de desconto:

BS = X * (1 + α)t,

onde BS e NS são os valores futuros e iniciais, respectivamente,

α – o valor do % adicionado após o período definido;

t é o número de períodos após os quais o valor com capitalização deve ser determinado.

As provisões, dependendo das condições de colocação dos depósitos previstas no contrato, podem ser feitas anualmente, trimestralmente ou mensalmente, ou uma vez após o término de todo o período de utilização do depósito. Neste último caso, apenas os valores dos depósitos aumentam, e não os juros. Em todas as outras opções, tanto as provisões quanto os próprios depósitos são capitalizados.

Como determinar qual depósito é mais lucrativo?

Quanto mais frequentemente os juros são acumulados, mais rentáveis, em regra, são os depósitos com capitalização, embora a taxa de juros sobre eles seja geralmente um pouco inferior à taxa padrão.

Consideraremos o cálculo do tamanho do depósito usando a fórmula de desconto fornecida no exemplo de colocação de poupança de 100 mil rublos. a 12% ao ano para várias opções de acumulação possíveis:

• uma vez depois de um ano;
• trimestral;
• por mês.

Suponhamos que todo o dinheiro adicionado pelo banco à conta durante o ano não seja retirado pelo proprietário até o final do ano. Com base nisso, calcularemos o tamanho dos depósitos com capitalização a partir de um ano após terem sido creditados na conta (Tabela 1).

Tabela 1.

Cálculo dos valores dos depósitos com capitalização

Como pode ser visto na tabela. 1, com a mesma taxa de juros anual, um depósito com acumulação mensal é mais lucrativo. Porém, na prática, nestes casos, costumam ser utilizadas taxas ligeiramente mais baixas, uma vez que os banqueiros procuram incentivar os depositantes a colocarem os seus fundos neles por um período mais longo.

Note que na primeira das opções consideradas, durante o primeiro ano de colocação do dinheiro, os juros não são capitalizados. Para que isso aconteça, é necessário aplicar recursos por um período de 2 anos ou mais.

A capitalização de depósitos é a soma dos juros acumulados no período anterior com o valor principal da poupança. Às vezes é chamado de juros sobre juros. Esta opção permite que você obtenha mais renda sem reposição adicional de sua conta. Se a função de capitalização não for fornecida, os juros são acumulados na maioria das vezes apenas no final do prazo do depósito.

Termos de depósitos com capitalização

Os juros podem ser adicionados ao valor principal em diferentes períodos: mensalmente, trimestralmente e até diariamente. Naturalmente, quanto mais os juros da conta de depósito forem capitalizados, mais lucrativo será para o depositante. Portanto, é mais lucrativo com a capitalização diária, mas os bancos raramente fazem essas ofertas. A opção mais comum é o somatório mensal de juros com o órgão depositante.

Você pode aumentar sua lucratividade reabastecendo adicionalmente sua conta. Esta questão precisa ser esclarecida imediatamente, pois os depósitos com reposição e capitalização são duplamente rentáveis. Normalmente, os bancos limitam os valores mínimo e máximo para uma recarga única.

A maioria das ofertas bancárias são depósitos com capitalização. Por exemplo, de seis depósitos possíveis, quatro são com capitalização. Existem muito menos depósitos reabastecidos.

Naturalmente, você não pode sacar os juros acumulados, caso contrário o lucro diminuirá, pois não ocorrerá a capitalização.

Na maioria das vezes, não podem ser sacados não apenas a pedido do cliente, mas por causa das condições do banco. Se quiser retirar parcialmente os lucros, você terá que abrir mão da capitalização.

A capitalização também tem uma desvantagem. Se o banco oferecer acréscimo de juros ao valor principal mensal ou diariamente, provavelmente a taxa de juros será menor do que para depósitos sem capitalização. Afinal, os bancos não beneficiam dos lucros excessivos dos depositantes.

Às vezes, os investidores confundem dois conceitos - a frequência do cálculo dos juros e a capitalização dos juros. Por exemplo, os juros podem ser acumulados mensalmente e adicionados ao corpo do depósito trimestralmente. Ou um depósito com juros trimestrais não terá nenhuma capitalização. Nesses casos, os juros acumulados podem ser transferidos para um cartão de débito, para uma conta à ordem ou sacados no caixa do banco.

Ao escolher um banco ao qual você vai confiar o dinheiro, certifique-se de que ele esteja no sistema estadual de seguro de depósitos.

Cálculo de depósito com capitalização de juros

• usando uma calculadora de depósito online;
• de acordo com a fórmula (de outra forma, os depósitos com capitalização são chamados de depósitos com juros compostos);
• peça aos funcionários do banco que façam cálculos.

A calculadora não multiplica simplesmente os juros pelo valor do depósito. Ele calcula o benefício usando a fórmula bancária. Portanto, não é necessário calcular você mesmo usando a fórmula.

Para maior clareza, vamos calcular os resultados das aplicações em depósitos bancários sem capitalização, com capitalização mensal e capitalização trimestral.

Vamos imaginar que demos ao banco 600.000 rublos russos a 11% ao ano durante um período de um ano. Não iremos reabastecer a conta. Se a capitalização não for fornecida, teremos 666.000 rublos. Se os juros forem adicionados trimestralmente - 668.773.Se mensais - 669.431.

Se você abrir um depósito por um período mais longo, a diferença entre esses valores será muito maior. Por exemplo, vamos deixar as condições básicas iguais, aumentando o prazo para dois anos. Nossa calculadora online mostra os seguintes números:

• 732 mil – sem capitalização;
• 745 428 – somatório trimestral;
• 746.897 – acréscimo mensal de juros.

O depósito com capitalização mensal revelou-se o mais rentável, o que era necessário comprovar.

Nas condições, aceitamos um depósito de 11 por cento, portanto o imposto sobre o lucro não é calculado. Mas se você abrir um depósito de 14,75% ou mais em rublos e 9% ou mais em moeda estrangeira, terá que pagar 35% do lucro às autoridades fiscais.

Capitalização de juros da conta de depósito

A rentabilidade dos depósitos bancários é avaliada de acordo com diversos parâmetros. É claro que a taxa de juros desempenha aqui um papel importante. Muitos investidores decidem investir as suas poupanças num banco ou noutro apenas nesta base. Porém, existem tipos de depósitos que, mesmo em percentual menor, trazem mais rendimentos. Estes incluem depósitos com capitalização de juros. A taxa proposta passa a não ser o indicador principal, mas apenas o valor básico.

Devido à capitalização dos juros, a taxa efetiva ultrapassará o valor declarado da receita nominal de juros especificada no contrato de depósito, ou seja, possibilita o aumento passivo da sua receita. Os depósitos com capitalização são uma das poucas formas de aumentar a poupança através de depósitos bancários para investidores que preferem uma forma passiva de obter lucro. Vamos dar uma olhada mais de perto no que é capitalização, por que ela é necessária, que tipos existem, qual é o mais lucrativo?

O que é capitalização?

É uma característica importante dos depósitos bancários e representa o acréscimo de juros acumulados ao corpo principal do depósito durante o seu período de validade. Pode haver vários desses períodos no mandato principal. Como resultado, os juros acumulados são adicionados ao valor do depósito e novos juros serão acumulados sobre o valor aumentado.

Assim, a capitalização é um aumento da rentabilidade dos depósitos através do método dos juros compostos, que permite aumentar a taxa de crescimento do lucro do depositante em comparação com o cálculo dos juros através de um esquema simples, quando os rendimentos são acumulados e pagos no final do prazo de depósito.

Por que a capitalização é necessária?

Permite obter mais rendimentos em comparação com tipos de depósitos com juros simples no final do prazo. A taxa efetiva permite avaliar o efeito da capitalização. Com sua ajuda, você pode avaliar ofertas de diversos bancos.

Muitos investidores sempre se perguntam: é melhor investir o dinheiro em um depósito a 10% ao ano com juros acumulados no final do prazo do depósito, ou colocá-lo com a condição de capitalização.

Vamos fazer um cálculo simples.

Se você investir 100.000 rublos a 10% por 1 ano, levando em consideração o pagamento da receita de juros no final do prazo, o valor total recebido será:

100.000+(100.000 * 10%)= 110.000 rublos

Se investirmos este valor nas mesmas condições, mas tendo em conta a capitalização mensal, obtemos:

O efeito da capitalização aqui é óbvio. Para obter o mesmo rendimento, a taxa do depósito com juros vencidos no final do prazo deve ser:

110 471/100 000 = 10,47%

Tipos de capitalização nos bancos VTB 24 e Sberbank.

Os maiores bancos do país oferecem depósitos com possibilidade de capitalização de juros. No entanto, suas taxas são inferiores às ofertas semelhantes de outros bancos. VTB 24 e Sberbank oferecem colocação de fundos em depósitos com capitalização e opção de período de acumulação de juros. O investidor poderá, a seu critério, optar por diversas modalidades de capitalização de seus rendimentos de juros. Vamos calcular a taxa efetiva (com base em 10% nominais) em cada caso usando a fórmula:

• Capitalização mensal. Envolve o cálculo e acréscimo de juros ao valor principal do depósito no final de cada mês. UE = 10,47%
• Trimestral. Nesse caso, os juros são calculados e adicionados a cada três meses. UE = 10,38%.
• Semestral. Os juros são calculados semestralmente. UE=10,25%.

Assim, capitalizações mais frequentes proporcionam rendimentos maiores, por isso vale ficar atento às ofertas com capitalização de juros mensal.

“Armadilhas” que reduzem a rentabilidade do depósito:

• Taxas ocultas para serviços bancários móveis, notificações por SMS, taxas para retirada de dinheiro de uma conta de depósito, etc. Estas condições podem não estar especificadas no contrato de depósito, uma vez que se referem a serviços de gestão de caixa.
• O banco tem o direito de alterar unilateralmente a taxa de juros durante o prazo do depósito, notificando o depositante. O problema é que a pessoa pode não receber tal notificação.

Assim, os depósitos com capitalização por longos períodos são muito mais rentáveis ​​​​do que os depósitos com acumulação de rendimentos no final do período, mesmo que a taxa sobre eles seja inferior. Ao escolher esse tipo de depósito, você precisa estar preparado para o fato de que não poderá mais utilizar seus juros. Vale lembrar que cada caso deve ser calculado separadamente. Você pode calcular contribuições com diferentes tipos de capitalização em nosso

Os bancos atraíram e continuarão a atrair depósitos. Se você fizer um depósito, os bancos geralmente oferecem 2 tipos de depósitos, dependendo do que acontece com os juros acumulados sobre o seu dinheiro. O primeiro tipo de depósitos é um depósito sem capitalização. Nesse caso, os juros são pagos a cada intervalo de pagamento (mensal ou trimestral) em sua conta de depósito.

A segunda opção é que os juros do depósito sejam adicionados ao valor do depósito e posteriormente acumulados no novo período pelo valor do depósito + juros do período anterior. Em geral, a segunda opção é mais lucrativa e o rendimento dela será maior. Mas há um MAS. Normalmente, as taxas dos depósitos com capitalização são mais baixas do que as dos depósitos sem capitalização. Para escolher o depósito mais lucrativo, você precisa calcular a taxa de juros efetiva do depósito. No caso de depósito sem capitalização, a taxa efetiva = taxa inicial do banco.

Fórmula e exemplo de cálculo de depósito sem capitalização

Para um exemplo de cálculo, tomemos o depósito do Banco KRC “Kopilka”
Esta oferta bancária oferece uma taxa de juros de 9% ao ano
Digamos que o valor do depósito inicial seja de 200 mil rublos.
Duração - 6 meses ou 182 dias
A data de depósito de fundos é 12 de dezembro de 2012.

O depósito prevê o pagamento mensal de juros na conta corrente do cliente no Banco, ou seja, sem capitalização%.
Tentaremos receber o pagamento do depósito em janeiro, fevereiro e março de 2013.
Para fazer isso, considere a fórmula para calcular pagamentos de depósitos sem capitalização:

• Onde Valor é o valor dos fundos depositados do contrato
• Taxa de juros - taxa de depósito
• O número de dias de um ano é 365 ou 366, dependendo se o ano é bissexto ou não.
• O número de dias do período é a diferença entre as 2 próximas datas de pagamento (ou a data do primeiro pagamento e a data da contribuição)

De referir que embora os pagamentos sejam efectuados uma vez por mês, o banco acumula juros todos os dias. Como resultado, o rendimento mensal depende do número de dias entre 2 datas de pagamento ou do número real de dias durante os quais o dinheiro esteve no banco.
A segunda coisa a considerar é a taxa de juros por dia. Como 2013 e 2012 têm números de dias diferentes, a fórmula deve levar em consideração o número de dias de um ano.
Assim, a fórmula de juros para o período de 12 de dezembro de 2012 a 12 de janeiro de 2013 ficará assim:

Substituindo nossos dados nesta fórmula, podemos obter o valor do pagamento em 12 de janeiro de 2013 do Banco KRK.

Onde S é o valor do depósito que você receberá em sua conta. Ou seja, no primeiro mês a renda será de 1.526,21 rublos.
A seguir, calcularemos o pagamento para o período de 13 de janeiro de 2013 a 12 de fevereiro de 2013.
Aqui as duas datas estão no mesmo ano, você pode usar a primeira fórmula. Você só precisa calcular a diferença entre as datas

12.01.2013 — 12.02.2013 = 31

Vamos substituir essa diferença e obter o valor dos juros de fevereiro

200 000 * 0.09*31/365 = 1528.77

E por fim, vamos calcular o pagamento de 13 de fevereiro a 12 de março de 2013 usando a mesma fórmula.
Temos um período de 28 dias entre 12 de fevereiro e 12 de março
O rendimento das suas poupanças será

200 000 * 0.09*28/365 = 1380.82

Da mesma forma, você pode calcular sua renda nos meses subsequentes. Vamos verificar nossos cálculos usando .


O cronograma de pagamento mostra que os resultados obtidos manualmente coincidem com os resultados da calculadora. Mas não é tão simples. Uma taxa de 9% é uma taxa bastante baixa. Consideremos o cálculo de depósitos com taxas elevadas.

Tributação se a taxa de depósito for superior à taxa de refinanciamento do Banco Central +5%

Agora, todos os grandes bancos têm taxas de depósito baixas. Não há crise e os bancos não estão a angariar dinheiro. Outra coisa é a crise, quando os bancos ofereceram taxas de depósito de até 20%.
Esta é uma oferta muito boa. Mas é importante ressaltar que com uma taxa de 20% você não receberá 20% do valor do depósito no final do período anual. O facto é que o rendimento de um depósito a uma taxa superior à taxa de refinanciamento do Banco Central + 5% está sujeito a um imposto de 35%. Isto é apenas para depósitos em rublos
Para depósitos em moeda estrangeira - se a alíquota ultrapassar 9%, será necessário pagar imposto de renda. Aqueles. o governo fica com sua parte na receita da sua poupança. Ao mesmo tempo, a taxa de juros efetiva diminui e deixa de ser igual à inicial especificada no contrato de depósito.
O Banco Central fixou a taxa de refinanciamento a partir de 14 de setembro de 2012 em 8,25% ao ano.
Assim, determinaremos a alíquota sobre a qual incidirão juros um imposto de 35% sobre o lucro.

20 -(8.25 + 5) = 6.75%

Digamos que a porcentagem do nosso depósito não seja 9%, mas todos os 20%
Vamos tentar calcular os juros do depósito do primeiro período.
Consistirá em renda baseada em uma alíquota de 20% menos 35% da renda a uma alíquota de 6,75%
Vamos considerar o processo de cálculo


Além disso, o imposto é arredondado para números inteiros.
S1 - valor do lucro antes de impostos
S2 - valor do imposto retido na fonte

Cálculo para residentes e não residentes.

Você também deve ter em mente que a alíquota do imposto depende de você ser residente ou não.
Não residente é se você for cidadão de um estado que não seja a Federação Russa.
Para não residentes a taxa de imposto é de 30%. Para residentes - 35 por cento.
Por exemplo, vamos calcular o primeiro pagamento do nosso depósito de 20% para um não residente.
O primeiro pagamento neste caso será calculado de acordo com as fórmulas

Aqueles. S2 mudou porque A taxa de imposto sobre depósitos mudou. Os juros acumulados S1 permaneceram os mesmos.
A taxa de juros efetiva sobre tal depósito será igual a 17,970% (retirado dos resultados dos cálculos da calculadora de depósitos)
De referir que estes cálculos podem ser facilmente implementados em Excel ou através da calculadora de depósitos mencionada acima. Poderá calcular o depósito sem capitalização e também permitirá contabilizar depósitos e saques.